Quais estados oferecem o melhor ambiente de imposto sobre negócios para corporações?
Decidir onde formar uma empresa de responsabilidade limitada (LLC) envolve muitos fatores diferentes, incluindo impostos, encargos regulamentares, disponibilidade de força de trabalho e muito mais. Neste artigo, vamos explorar os melhores estados para formar uma LLC a partir de uma perspectiva global de clima de negócios.
O que é uma empresa de responsabilidade limitada?
Assim como empresas individuais ou parcerias , uma LLC é uma entidade não incorporada – a receita dos negócios flui para os proprietários e investidores como renda pessoal. No entanto, como uma corporação, uma LLC fornece responsabilidade limitada – a responsabilidade do (s) proprietário (s) é limitada ao valor de seu investimento na empresa.
Se você está pensando em criar uma LLC, o mapa abaixo mostra um detalhamento dos 10 melhores e 10 piores estados para formar um. Os rankings consideram fatores importantes como taxa de imposto corporativo, taxa de imposto de renda individual, taxa de imposto sobre vendas, taxa média de imposto sobre a propriedade e taxa de desemprego por estado.
Os 10 melhores estados para formar uma LLC
Abaixo estão os 10 principais estados para formar uma LLC em ordem de classificação geral. Os rankings são estritamente baseados no clima de negócios e não levam em conta fatores de estilo de vida, como saúde, educação, infraestrutura, taxas de criminalidade, clima, etc.
As taxas de imposto e desemprego citadas são de junho de 2018 e podem mudar a qualquer momento. As taxas de impostos corporativos e individuais são obtidas de sites do governo estadual (como vinculados). As taxas de desemprego são retiradas do Bureau of Labor Statistics . As taxas médias efetivas de imposto sobre a propriedade são calculadas pelo smartasset .
Observe que, em alguns estados, municípios e municípios individuais cobram seu próprio imposto sobre vendas, além de (ou em vez de) um imposto sobre vendas em todo o estado.
1. Wyoming
- Taxa de imposto corporativo: 0%
- Taxa de imposto de renda individual: 0%
- Taxa de imposto sobre vendas: 4,00 por cento
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 0,61% (a média nacional é de 1,19%)
- Taxa de desemprego: 4,0%
Sem impostos de renda corporativos ou individuais e uma baixa taxa de imposto sobre vendas, Wyoming é o estado número um do país para formar uma LLC.
2. Alasca
- Taxa de imposto corporativo: 9,4 por cento
- Taxa de imposto de renda individual: 0%
- Taxa de imposto sobre vendas: 0% (os municípios podem cobrar até 7%)
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,19%
- Desemprego: 7,3 por cento
3. Dakota do Sul
- Taxa de imposto corporativo: 0%
- Taxa de imposto de renda individual: 0%
- Taxa de imposto sobre vendas: 4,50%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,32%
- Desemprego: 3,2%
4. Flórida
- Taxa de imposto corporativo: 5,5%
- Taxa de imposto de renda individual: 0%
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,00%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,02%
- Desemprego: 3,8 por cento
5. Nevada
- Taxa de imposto corporativo: 0%
- Taxa de imposto de renda individual: 0%
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,85% (em todo o estado – localmente pode chegar a 8,265%)
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 0,77%
- Desemprego: 4,7 por cento
6. Montana
- Taxa de imposto corporativo: 6,75%
- Taxa de imposto de renda individual: varia de 1% a 6,9%, dependendo da renda
- Taxa de imposto sobre vendas: 0%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: .87%
- Desemprego: 3,8 por cento
7. New Hampshire
- Taxa de imposto corporativo: 7,9%
- Imposto sobre empresas : .72 por cento
- Taxa de imposto de renda individual: 0% (5% sobre dividendos e receita de juros)
- Taxa de imposto sobre vendas: 0%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 2,19%
- Desemprego: 2,7 por cento
8. Utah
- Taxa de imposto corporativo: 5%
- Taxa de imposto de renda individual: 5%
- Taxa de imposto sobre vendas do estado: 4,7% (a alíquota total de imposto sobre vendas em Salt Lake City é de 6,85%)
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 0,67 por cento
- Desemprego: 3,0%
9. Oregon
- Taxa de imposto corporativo: 6,6% sobre a primeira renda de US $ 1 milhão, 7,6% sobre a renda acima de US $ 1 milhão
- Taxa de imposto de renda individual: varia de 5% a 9,9%, dependendo da renda
- Taxa de imposto sobre vendas: 0%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,27%
- Desemprego: 4,0%
10. Indiana
- Taxa de imposto corporativo: 6% (a ser reduzido para 4,9% até 2021)
- Taxa de imposto de renda individual: 3,23% + taxas de imposto municipal de 0,01 a 0,01%
- Taxa de imposto sobre vendas: 7%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: .87%
- Desemprego: 3,3 por cento
Os 10 piores estados para formar uma LLC
Abaixo estão os 10 estados menos desejáveis para formar uma LLC começando com o pior:
1. Nova Jersey
- Taxa de imposto corporativo: 9,00 por cento (7,5 por cento sobre o lucro líquido de US $ 50.001 – US $ 100.000, 6,5 por cento sobre o lucro líquido de US $ 50.000 ou menos)
- Taxa de imposto de renda individual : varia de 3,5% sobre a renda de US $ 35.000 ou mais a 8,97% para US $ 500.000 ou mais. Rendimentos acima de US $ 5 milhões estão sujeitos a impostos de 10,75%.
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,625%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 2,4%
- Desemprego: 4,3 por cento
Com altos impostos corporativos, individuais, de vendas e de propriedade, Nova Jersey tem o clima de negócios mais desafiador do país.
2. Califórnia
- Taxa de imposto corporativo: 8,84%
- Taxa máxima de imposto de renda individual : 13,3% (para renda tributável acima de US $ 1.000.000)
- Taxa de imposto sobre vendas: 7,25%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 0,79%
- Desemprego: 4,2 por cento
3. Nova York
- Taxa de imposto corporativo: 6,50% (0% para fabricantes qualificados)
- Taxa de imposto de renda individual : varia de 4,0% a 8,82% para rendas de US $ 1.077.550 ou mais (solteiro) ou US $ 2.155.350 ou mais (pedido de casamento em conjunto)
- Taxa de imposto sobre vendas: 4,00 por cento (vendas de 8,875 por cento + taxa de uso em Nova York)
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,65% (0,80% na cidade de Nova York)
- Desemprego: 4,5 por cento
4. Connecticut
- Taxa de imposto corporativo: 9%
- Taxa de imposto de renda individual : varia de 3% a 6,99% para rendas acima de US $ 500.000
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,35%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 2%
- Desemprego: 4,4 por cento
5. Minnesota
- Taxa de imposto corporativo: 9,80%
- Taxa de imposto de renda individual : varia de 5,35% a 9,85% para a renda acima de US $ 266.700
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,875% (até 8,375% em alguns municípios)
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,19%
- Desemprego: 3,1%
6. Ohio
- Taxa de imposto corporativo: 0%
- Imposto sobre atividades comerciais: 0,26% para empresas com receita bruta de US $ 1 milhão ou mais por ano
- Taxa de imposto de renda individual : varia de $ 0 para rendas abaixo de $ 10.000 a $ 8178 + 5% da renda acima de $ 213.000.
- Taxa de imposto sobre vendas: 5,75% (até 8% em alguns municípios)
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,55%
- Desemprego: 4,5 por cento
7. Maryland
- Taxa de imposto corporativo: 8,25%
- Taxa de imposto de renda individual : até 5,75% para renda acima de US $ 300.000. Os condados também cobram um imposto de renda adicional entre 1,75 e 3%.
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,00%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,21%
- Desemprego: 4,3 por cento
8. Louisiana
- Taxa de imposto corporativo: varia de 4% a 8% para renda tributável acima de US $ 200.000
- Taxa máxima de imposto de renda individual : 6%
- Taxa de imposto sobre vendas: 4,45%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: .51 por cento
- Desemprego: 4,7 por cento
9. Vermont
- Taxa de imposto corporativo: 8,50% no máximo para lucro tributável acima de US $ 25.000
- Taxa de imposto de renda individual : até 8,95% sobre a renda acima de US $ 416,650
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,00% (até 7% em alguns municípios)
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,71%
- Desemprego: 2,8 por cento
10. Iowa
- Taxa de imposto corporativo: 6% a 12% sobre a receita de negócios acima de US $ 25.000,00 (a mais alta do país) *
- Taxa máxima de imposto de renda individual : 8,98%
- Taxa de imposto sobre vendas: 6,00%
- Taxa média efetiva de imposto sobre a propriedade: 1,49%
- Desemprego: 2,8 por cento
Iowa está atualmente trabalhando na aprovação de legislação para reduzir a taxa de imposto corporativo para 9,8% até 2021.
Veja também:
- Começando um negócio 101
- Plano de negócios de início rápido
- Modelo de plano de negócios simples
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